핵심 포인트는 영수증과 증빙서류를 체계적으로 보관해 세금 신고를 뒷받침하고, 자본이익과 자본손실을 수시로 점검하며, 세제 혜택이 있는 계좌를 적극 활용하는 데 있다. 또한 일부 은퇴자들이 간과하는 사회보장연금 관련 추가 혜택도 눈여겨볼 만하다.
세금 신고 시즌은 이미 지나갔지만, 다음 세금 부담을 줄이기 위한 준비는 지금부터 시작하는 것이 좋다. 2026년 6월 8일, 나스닥닷컴의 보도에 따르면 여름철과 연중 내내 실천할 수 있는 몇 가지 세금 절감 전략을 활용하면 연말 급하게 대응하는 상황을 피하면서 세금 부담을 줄일 수 있다. 아래의 방법들은 모두 적용할 필요는 없지만, 몇 가지만 실천해도 상당한 절세 효과를 기대할 수 있다.
1. 세무 서류를 정리해 두는 습관이 중요하다이다. 세금 측면에서 가장 기본이 되는 것은 정리정돈이다. 기부금 영수증, 의료비 지출 증빙, 세액공제와 연결되는 주택 개보수 관련 서류 등 세금 신고에 필요한 영수증과 문서를 반드시 보관해야 한다. 주식을 매도했다면 거래 체결 내역도 세무 관련 폴더에 넣어 두는 것이 좋다. 이런 자료는 향후 신고 과정에서 소득·공제·세액공제 항목을 입증하는 핵심 근거가 된다.
2. 자본이익과 자본손실을 점검해야 한다이다. 주식을 팔아 손실이 난 경우는 아쉽지만, 자본손실은 자본이익을 상쇄하는 데 활용할 수 있다. 이를 흔히 세금손실 수확이라고 부르며, 연중 수시로 손익 상황을 확인해 손실과 이익의 균형을 점검하는 것이 중요하다. 예를 들어 이미 큰 자본이익이 발생했다면, 일부 손실 종목을 매도해 이를 상쇄할 수 있다. 다만 연말인 12월 31일까지 매도해야 하며, 세금상 반영되려면 매도한 종목을 최소 31일 동안 다시 사들일 수 없다는 점을 유의해야 한다.
3. 일부 종목은 더 오래 보유하는 방안도 검토할 필요가 있다이다. 주식을 팔아 얻은 이익은 자본이익으로 분류되며, 보유 기간이 1년 이하인 단기 자본이익은 일반적으로 더 높은 세율이 적용된다. 따라서 10개월 또는 11개월 정도 보유한 주식을 매도하려는 계획이 있다면, 1년이 넘을 때까지 기다리는 것이 세후 수익 측면에서 유리할 수 있다. 보유 기간이 길어질수록 세율상 이점이 생길 수 있기 때문이다.
4. 세제 혜택 계좌 납입 계획을 세워야 한다이다. 개인퇴직계좌(IRA)와 401(k) 같은 세제 혜택이 있는 은퇴계좌를 충분히 활용하는 것은 매우 중요한 절세 전략이다. 전통적 계좌는 납입 시점에 세금 공제를 받을 수 있고, 로스(Roth) 계좌는 은퇴 후 인출 시 세금이 면제될 수 있다. 2026년 세법 기준으로 IRA 납입 한도는 7,500달러이며, 50세 이상은 1,100달러가 추가된다. 401(k) 한도는 24,500달러이고, 50세 이상은 8,000달러를 더 넣을 수 있다. 가능하다면 연중 분산 납입을 통해 부담을 나누는 방식도 고려할 만하다. IRA는 유연성이 크고, 401(k)는 회사의 매칭 납입이 붙는 경우가 많아 사실상 공짜 돈을 받는 효과가 있다. 이와 함께 HSA(건강저축계좌)나 FSA(유연지출계좌)도 의료비를 세전으로 결제하는 데 도움이 될 수 있다. HSA는 세전 납입, 세금 유예 성장, 조건 충족 시 세금 면제 인출이라는 장점이 있는 제도다.
5. 로스 전환도 고려할 수 있다이다. 로스 IRA의 납입 한도가 비교적 낮기 때문에, 더 많은 금액을 로스 계좌로 옮기고 싶다면 로스 전환을 활용할 수 있다. 이는 전통 IRA 또는 401(k) 계좌의 자금을 로스 계좌로 이동하는 방식이다. 전환한 금액에는 세금이 부과되지만, 이후에는 그 자산이 세금 없이 성장할 수 있고 은퇴 후 인출도 비과세가 될 수 있다. 다만 전환 시점의 세금 부담을 감안해 계획을 세워야 한다.
6. 원천징수 조정도 검토해야 한다이다. 지난해 세금 환급액이 컸다면, 사실상 연중 내내 정부에 돈을 무이자로 빌려준 셈이 될 수 있다. 이 경우 고용주에게 새 W-4 양식을 제출해 급여에서 떼는 세금을 줄이는 방안을 생각해 볼 수 있다. 반대로 세금 추징액이 컸다면, 원천징수를 늘려 다음 4월에 내야 할 세금을 줄이는 것이 바람직하다. 원천징수 조정은 연간 현금 흐름을 관리하는 데도 영향을 미친다.
7. 공제 항목을 미리 살펴봐야 한다이다. 의료비, 팁 수입, 초과근무 수당, 학자금 대출 이자, 위자료 등은 경우에 따라 세금 공제 대상이 될 수 있다. 세금 공제는 과세소득을 줄여 전체 세 부담을 낮추는 역할을 하므로, 자신이 해당되는 항목이 무엇인지 미리 확인하는 것이 중요하다. 한국 독자들이 이해하기 쉬운 기준으로 말하면, 공제는 과세 기준 금액 자체를 낮춰주는 방식이다.
8. 세액공제도 함께 확인해야 한다이다. 세액공제는 공제보다 더 강력하다. 공제가 과세소득을 줄이는 것이라면, 세액공제는 계산된 세금에서 바로 차감되기 때문이다. 보육비, 입양 비용, 교육비 관련 세액공제 등이 대표적이다. 즉, 같은 금액이라도 세액공제가 절세 효과가 더 크다는 점을 이해할 필요가 있다. 세금 신고 전 해당 요건을 점검하면 실제 납부세액을 의미 있게 줄일 수 있다.
9. 적격 자선분배(QCD)를 검토할 수 있다이다. 70세 반(70 1/2) 이상이고 기부 성향이 있는 사람이라면 적격 자선분배를 살펴볼 만하다. 이는 IRA에서 자금을 직접 자격 있는 자선단체로 보내는 방식이다. 이렇게 기부한 금액은 과세소득을 낮추며, 항목별 공제를 하지 않아도 된다. 더 중요한 점은 해당 금액이 최소의무인출(RMD)에도 포함된다는 점이다. 2026년 기준으로 자격이 되는 경우 QCD 한도는 11만1,000달러다. RMD는 일정 연령 이후 퇴직계좌에서 의무적으로 인출해야 하는 최소 금액을 뜻하며, 이를 기부로 충족할 수 있다는 점에서 활용도가 높다.
이 같은 절세 전략은 단순히 연말 세금 신고를 준비하는 수준을 넘어, 연중 자산관리와 현금흐름 관리에 직접적인 영향을 준다. 특히 자본이익과 자본손실의 조합, 원천징수 조정, 은퇴계좌 한도 활용은 납세자에게 체감 효과가 큰 영역이다. 반면 로스 전환이나 QCD처럼 개인 상황에 따라 유불리가 갈리는 전략도 있어, 자신의 소득 수준·연령·보유 자산 구조를 고려해 선택하는 것이 필요하다. 세금 제도는 매년 변경될 수 있으므로, 2026년 한도와 요건을 기준으로 미리 계획을 세워 두면 연말 급등하는 세무 부담을 보다 안정적으로 관리할 수 있다.
사회보장연금 관련 추가 혜택도 눈길을 끈다. 기사 말미에서는 많은 은퇴자들이 놓치고 있는 사회보장연금 보너스에 대해 언급하며, 일부 간단한 방법을 통해 연간 최대 2만3,760달러까지 더 받을 수 있다고 소개했다. 다만 이는 사회보장연금 수령 전략과 관련한 내용으로, 은퇴 후 소득을 높이기 위한 여러 방안 중 하나로 제시된 것이다. 은퇴를 앞둔 독자라면 세금 절세와 연금 전략을 함께 점검하는 것이 장기적으로 더 큰 재무적 안정성을 가져올 수 있다.
