핵심 요지
사회보장연금을 청구한다고 해서 반드시 일을 그만둬야 하는 것은 아니다. 다만 연령에 따라 소득검사(earnings test)의 적용을 받아 일정 수준을 초과하는 근로소득이 있으면 연금의 일부가 일시적으로 보류될 수 있다. 보류된 금액은 영구적으로 사라지는 것이 아니며, 이후 정식 완전 은퇴연령(full retirement age)에 도달하면 연금액이 재조정되어 월 지급액이 늘어나게 된다.
2026년 2월 28일, 나스닥닷컴의 보도에 따르면, 많은 사람은 사회보장연금(Social Security)을 받기 시작하면 더 이상 일할 필요가 없을 것이라고 생각하지만 실제로는 평균 임금을 기준으로 사회보장연금은 약 40% 수준의 임금만 대체해줄 뿐이다. 따라서 연금만으로 생활하기 어려워 60대에도 근로를 이어가는 사례가 흔하다.
사회보장연금 수령 규칙과 근로의 관계
사회보장연금은 만 62세부터 청구할 수 있으나, 완전 은퇴연령(full retirement age)까지 기다리지 않고 청구하면 월 지급액이 영구적으로 감액된다. 1960년 이후 출생자는 완전 은퇴연령이 67세이다. 다만 완전 은퇴연령 도달 이전에 연금을 받는 동안에도 일을 계속할 수는 있다. 다만 그 경우 소득검사가 적용되어 연간 소득 한도를 초과하면 지급액이 일시적으로 보류된다.
2026년 기준 소득검사 한도와 보류 규정
미 연방 규정에 따라 2026년에는 다음과 같은 규칙이 적용된다:
연중 내내 완전 은퇴연령에 미도달한 경우에는 연간 $24,480까지 벌 수 있으며, 이 한도를 초과하는 소득에 대해서는 초과분 2달러당 연금 1달러가 보류된다.
연중에 완전 은퇴연령에 도달하는 경우에는 연간 $65,160까지 벌 수 있으며, 이 한도를 초과하는 소득에 대해서는 초과분 3달러당 연금 1달러가 보류된다.
요약된 수치
2026년 · 완전 은퇴연령 미도달자 연간 허용 소득: $24,480 · 초과 시: 2/1 비율(초과분 2달러당 연금 1달러 보류) · 연중 완전 은퇴연령 도달자 연간 허용 소득: $65,160 · 초과 시: 3/1 비율(초과분 3달러당 1달러 보류)
보류된 연금의 처리 방식과 실무적 유의점
소득검사로 인해 연금이 보류되면 그 금액은 영구적으로 상실되는 것이 아니다. 완전 은퇴연령에 도달하면 사회보장청이 월별 지급액을 재계산하여 보류된 기간을 반영해 월지급액을 올려준다. 다만 그 재조정 전까지는 현금흐름상 일시적인 자금 부족(cash crunch)을 겪을 수 있으므로, 청구 시점과 근로 지속 여부를 사전에 계획하는 것이 중요하다.
실무 팁: 만약 62세에 은퇴를 선언하고 연금을 청구한 뒤에도 유일한 추가 소득이 개인퇴직계좌(IRA) 인출금이라면 소득검사는 적용되지 않는다. 소득검사는 근로소득에 대해 적용되므로, 고용·사업소득이 있는지 여부가 관건이다.
용어 해설
완전 은퇴연령(full retirement age): 사회보장연금에서 본인의 기준 연령으로, 이 연령에 도달해야 청구한 연금액이 감액되지 않고 온전한 지급액을 받을 수 있다. 1960년 이후 출생자는 67세가 완전 은퇴연령이다.
소득검사(earnings test): 완전 은퇴연령 이전에 연금을 청구하고 근로소득이 일정 수준을 초과할 때 연금의 일부를 일시 보류하는 제도다. 보류된 금액은 완전 은퇴연령 도달 시 재조정되어 장기적으로는 보전될 수 있다.
사회경제적 영향과 정책적 시사점
근로를 유지하면서 연금을 청구하는 현상은 고령층의 노동공급 증대와 관련이 있다. 사회보장연금이 평균 임금을 약 40%만 대체한다는 점(평균 임금 대비 약 40%)은 많은 가구가 은퇴 후에도 추가 소득을 필요로 함을 시사한다. 이는 고령 인구의 노동시장 참여율을 높이는 요인이지만, 반대로 소득검사로 인한 보류 규정은 일부 고령 근로자에게 근로 의욕을 저하시킬 수 있다. 즉, 일정 소득 수준을 초과하면 연금 일부를 즉시 잃게 되는 구조는 일종의 마진널 택스와 유사한 효과를 만들어낼 수 있다.
경제적 관점에서 보면, 소득검사는 단기적 재정절감 효과를 제공할 수 있으나 장기적 관점에서 연금 재조정으로 보전되는 부분이 많아 순영향은 복잡하다. 또한 고령 노동자의 추가 소득은 소비와 저축 패턴에 영향을 미쳐 지역 서비스업, 의료비 지출, 주거비 수요 등 실물경제에 직접적인 파급효과를 준다. 정책적으로는 소득검사 한도 조정, 완전 은퇴연령 규정의 명확한 공지, 그리고 근로와 연금 병행자에 대한 세제·사회보장 규정의 정비가 필요하다.
실용적 조언—신중한 사전정보 확인의 중요성
만약 60대 초반에도 계속 일할 계획이라면 완전 은퇴연령 이전에 연금을 청구하는 것을 연기하는 편이 유리할 수 있다. 청구 시점을 늦추면 영구적 감액을 피하고 인출로 인한 단기 자금흐름 문제도 경감된다. 반대로 즉시 연금을 받고 일부만 일하는 계획이라면, 연간 소득 한도를 면밀히 계산하여 보류 위험을 최소화해야 한다. 특히 자영업자, 프리랜서, 파트타이머 등 다양한 근로 형태가 있으므로 소득의 성격별로 규정 적용 여부를 사전에 확인하는 것이 필수적이다.
전문적 관점: 재무상담사나 사회보장 관련 전문가와의 상담을 통해 본인의 생애소득 패턴, 기대수명, 건강상태, 가계 소비구조를 반영한 맞춤형 결정이 필요하다. 이러한 결정은 개인의 장기소득 흐름과 세대간 재정형평성에 영향을 미친다.
결론
사회보장연금 수령 후에도 근로는 가능하나, 완전 은퇴연령 이전에 연금을 청구하면 연간 소득검사 한도가 적용되고 이를 초과하면 연금의 일부가 일시적으로 보류된다. 2026년 기준 주요 수치는 연중 완전 은퇴연령 미도달자의 연간 허용 소득 $24,480과 연중 도달자의 허용 소득 $65,160이며, 각각 초과 시 2대1, 3대1의 비율로 연금이 보류된다. 보류된 금액은 완전 은퇴연령에 도달하면 재계산을 통해 보전되지만, 단기적 현금흐름 문제를 초래할 수 있으므로 사전 계획과 전문가 상담이 권장된다.
주요 참고 기관: 사회보장청(Social Security Administration), 관련 보도(나스닥닷컴 보도 인용, 2026년 2월 28일).
